23.12.2024
Ставки налога:
5% при выручке компании от 60 до 250 млн. руб. в год (по результатам 2024 г.),
7% при обороте от 250 до 450 млн. руб. в год.
Теперь суммы налога должны печататься в чеке. В связи с этим ФНС России согласно Приказу ФНС России от 15.11.2024 № ЕД-7-20/1038@ (зарегистрирован 16.12.2024) внесла изменения в форматы фискальных документов для отражения НДС при УСН. Поправки в форматы фискальных документов вступят в силу с 1 января 2025 года.
В решениях для малого бизнеса «1С:Рабочее место кассира» (1С:РМК), «1С:Розница» и «1С:Управление нашей фирмой» (1С:УНФ) поддержали учет НДС по ставкам 5% и 7%.
Расскажем, как подготовиться розничному бизнесу на УСН к выводу новых ставок НДС в чеках.
Коротко о том, что важно помнить:
• Фискальный накопитель менять не требуется, но при использовании текущих накопителей в отчетах о закрытии смены не будет оборотов по новым ставкам НДС. Отчет пополнится данными при переходе на накопитель нового типа.
• Для вывода ставки и суммы НДС в чек, необходимо, чтобы на подключенном кассовом аппарате была обновлена «прошивка», на компьютере была установлена соответствующая «прошивке» версия драйвера и весь программный комплекс кассового аппарата был сертифицирован 1С.
Если не обновить хотя бы один из программных компонентов комплекса, НДС не будет выведен в чек, что является нарушением законодательства.
Чек-лист по подготовке розничного бизнеса к продажам с новыми ставками НДС 5% и 7%:
1. Оборудование сертифицировано 1С Убедитесь, что весь программный комплекс кассового аппарата сертифицирован 1С. Следите за сертификацией ваших кассовых аппаратов на сайте 1С.
2. Обновление «прошивки» ККТ Обновите «прошивку» ККТ до версии, указанной в сертификационном письме для конкретной модели.
3. Обновление драйвера кассы Обновите драйвер кассового аппарата, предварительно скачав его с сайта производителя. Переподключите кассовый аппарат. Подробный пример можно прочитать в статье на 1С:ИТС.
4. Проверка актуальности версии 1С:РМК, 1С:Розницы или 1С:УНФ Обновите программу «1С:Розница» или «1С:УНФ» до версии 3.0.10 или выше. При использовании отдельно установленной РМК обновите программу «1С:РМК» до версии 1.0.16 или выше. При этом обновится интеграционный компонент, встроенный в программу.
5. Подготовка программы к учету по новым ставкам В программах «1С:Розница» и «1С:УНФ» система налогообложения настраивается в справочнике «Организации». В отдельно установленную программу «1С:РМК» настройки передаются из управляющей программы обменом данных. В разделе «Компания» откройте карточку организации. В блоке «Налогообложение» проверьте выбор системы налогообложения «УСН» и переключателя «Применяется НДС» на значении «Применяется». По гиперссылке становится доступен выбор специальной налоговой ставки НДС. По умолчанию устанавливается значение 5%.
В открывшейся форме укажите дату, с которой требуется установить НДС, затем выберите ставку: 5, 7 или 20 процентов. В форме отобразится подсказка, которая поможет выбрать нужный вариант.
6. Добавление нового оборудования Создайте новое подключаемое оборудование в разделе «Настройки» — «Поддержка оборудования» — «Подключаемое оборудование» по кнопке «Подключить новое». Для экземпляра типа «ККТ с передачей данных» укажите новую версию интеграционного драйвера. Сейчас доступны: «АТОЛ: ККТ с передачей данных в ОФД 10.x (ФФД 1.2) УСН НДС» версии 10.10.6.0 и «Дримкас: ККТ с передачей данных в ОФД (ФФД 1.2) УСН НДС» версии 2.4.4.3. В карточке старого оборудования снимите флажок «Устройство используется».
7. Выбор оборудования для использования Укажите новое оборудование в используемой кассе ККМ. Для этого в карточке кассы ККМ в разделе «Продажи» — «Розничные продажи» выберите созданное на предыдущем шаге оборудование.
8. Проверка ставки НДС в чеке В результате ваша специальная «Ставка НДС» будет подставляться в чеки. Автоматически рассчитанные «Сумма НДС» и «Ставка НДС» указываются в итоговой части фискального чека.
Для бизнеса, продающего в розницу с 1С:РМК
Решение «1С:РМК» является фронт-офисом розничных продаж, не может работать самостоятельно и требует обязательно товароучетную систему, обеспечивающую бэк-офис продаж, например, «1С:Розница», «1С:УНФ» и другие. Поэтому для передачи из 1С:РМК документов с выделенным НДС 5% и 7%, необходимо, чтобы в программах, куда передаются документы, уже был учет новых ставок НДС 5% и 7% для бизнеса на УСН.
Что делать, если ККТ не готов к печати новых ставок НДС
Если разработчики ККТ к 01.01.2025 не предоставят обновленную «прошивку» ККТ, поддерживающую указание в кассовом чеке специальных ставок по НДС, то пользователи таких ККТ могут временно продолжить формировать кассовые чеки по прежним правилам до выхода соответствующего обновления. При этом сумма расчета должна включать в себя НДС по специальным ставкам (5% или 7%). После появления обновленной «прошивки» ККТ, поддерживающей специальные ставки НДС, пользователям необходимо начать формировать кассовые чеки с указанием новых ставок НДС. При этом в документах учета, в т. ч. в чеках, ставка НДС должна быть указана правильно. При печати чека, если ККТ не готова работать с новыми ставками, будет печататься ставка «Без НДС».
Подготовить сисnему к новым ставкам НДС вы можете обратившись к нам на линию консультаций по телефону (3812) 30-88-88, отправить заявку в WhatsApp по номеру +7 (3812) 30-88-88 или написать на электронный адрес sale@automate.ru
Источник:
С 1 января 2025г часть компаний, работающих на упрощенной системе налогообложения становятся плательщиками НДС.
С 01.01.2025 компании, работающие на УСН, становятся плательщиками налога на добавленную стоимость (НДС), при этом ставка налога может быть 5% и 7%.Ставки налога:
5% при выручке компании от 60 до 250 млн. руб. в год (по результатам 2024 г.),
7% при обороте от 250 до 450 млн. руб. в год.
Теперь суммы налога должны печататься в чеке. В связи с этим ФНС России согласно Приказу ФНС России от 15.11.2024 № ЕД-7-20/1038@ (зарегистрирован 16.12.2024) внесла изменения в форматы фискальных документов для отражения НДС при УСН. Поправки в форматы фискальных документов вступят в силу с 1 января 2025 года.
В решениях для малого бизнеса «1С:Рабочее место кассира» (1С:РМК), «1С:Розница» и «1С:Управление нашей фирмой» (1С:УНФ) поддержали учет НДС по ставкам 5% и 7%.
Расскажем, как подготовиться розничному бизнесу на УСН к выводу новых ставок НДС в чеках.
Коротко о том, что важно помнить:
• Фискальный накопитель менять не требуется, но при использовании текущих накопителей в отчетах о закрытии смены не будет оборотов по новым ставкам НДС. Отчет пополнится данными при переходе на накопитель нового типа.
• Для вывода ставки и суммы НДС в чек, необходимо, чтобы на подключенном кассовом аппарате была обновлена «прошивка», на компьютере была установлена соответствующая «прошивке» версия драйвера и весь программный комплекс кассового аппарата был сертифицирован 1С.
Если не обновить хотя бы один из программных компонентов комплекса, НДС не будет выведен в чек, что является нарушением законодательства.
Чек-лист по подготовке розничного бизнеса к продажам с новыми ставками НДС 5% и 7%:
1. Оборудование сертифицировано 1С Убедитесь, что весь программный комплекс кассового аппарата сертифицирован 1С. Следите за сертификацией ваших кассовых аппаратов на сайте 1С.
2. Обновление «прошивки» ККТ Обновите «прошивку» ККТ до версии, указанной в сертификационном письме для конкретной модели.
3. Обновление драйвера кассы Обновите драйвер кассового аппарата, предварительно скачав его с сайта производителя. Переподключите кассовый аппарат. Подробный пример можно прочитать в статье на 1С:ИТС.
4. Проверка актуальности версии 1С:РМК, 1С:Розницы или 1С:УНФ Обновите программу «1С:Розница» или «1С:УНФ» до версии 3.0.10 или выше. При использовании отдельно установленной РМК обновите программу «1С:РМК» до версии 1.0.16 или выше. При этом обновится интеграционный компонент, встроенный в программу.
5. Подготовка программы к учету по новым ставкам В программах «1С:Розница» и «1С:УНФ» система налогообложения настраивается в справочнике «Организации». В отдельно установленную программу «1С:РМК» настройки передаются из управляющей программы обменом данных. В разделе «Компания» откройте карточку организации. В блоке «Налогообложение» проверьте выбор системы налогообложения «УСН» и переключателя «Применяется НДС» на значении «Применяется». По гиперссылке становится доступен выбор специальной налоговой ставки НДС. По умолчанию устанавливается значение 5%.
В открывшейся форме укажите дату, с которой требуется установить НДС, затем выберите ставку: 5, 7 или 20 процентов. В форме отобразится подсказка, которая поможет выбрать нужный вариант.
6. Добавление нового оборудования Создайте новое подключаемое оборудование в разделе «Настройки» — «Поддержка оборудования» — «Подключаемое оборудование» по кнопке «Подключить новое». Для экземпляра типа «ККТ с передачей данных» укажите новую версию интеграционного драйвера. Сейчас доступны: «АТОЛ: ККТ с передачей данных в ОФД 10.x (ФФД 1.2) УСН НДС» версии 10.10.6.0 и «Дримкас: ККТ с передачей данных в ОФД (ФФД 1.2) УСН НДС» версии 2.4.4.3. В карточке старого оборудования снимите флажок «Устройство используется».
7. Выбор оборудования для использования Укажите новое оборудование в используемой кассе ККМ. Для этого в карточке кассы ККМ в разделе «Продажи» — «Розничные продажи» выберите созданное на предыдущем шаге оборудование.
8. Проверка ставки НДС в чеке В результате ваша специальная «Ставка НДС» будет подставляться в чеки. Автоматически рассчитанные «Сумма НДС» и «Ставка НДС» указываются в итоговой части фискального чека.
Для бизнеса, продающего в розницу с 1С:РМК
Решение «1С:РМК» является фронт-офисом розничных продаж, не может работать самостоятельно и требует обязательно товароучетную систему, обеспечивающую бэк-офис продаж, например, «1С:Розница», «1С:УНФ» и другие. Поэтому для передачи из 1С:РМК документов с выделенным НДС 5% и 7%, необходимо, чтобы в программах, куда передаются документы, уже был учет новых ставок НДС 5% и 7% для бизнеса на УСН.
Что делать, если ККТ не готов к печати новых ставок НДС
Если разработчики ККТ к 01.01.2025 не предоставят обновленную «прошивку» ККТ, поддерживающую указание в кассовом чеке специальных ставок по НДС, то пользователи таких ККТ могут временно продолжить формировать кассовые чеки по прежним правилам до выхода соответствующего обновления. При этом сумма расчета должна включать в себя НДС по специальным ставкам (5% или 7%). После появления обновленной «прошивки» ККТ, поддерживающей специальные ставки НДС, пользователям необходимо начать формировать кассовые чеки с указанием новых ставок НДС. При этом в документах учета, в т. ч. в чеках, ставка НДС должна быть указана правильно. При печати чека, если ККТ не готова работать с новыми ставками, будет печататься ставка «Без НДС».
Подготовить сисnему к новым ставкам НДС вы можете обратившись к нам на линию консультаций по телефону (3812) 30-88-88, отправить заявку в WhatsApp по номеру +7 (3812) 30-88-88 или написать на электронный адрес sale@automate.ru
Источник: